بررسی و پیش بینی ارتباط بین بازده سهام ومتغیرهای حسابداری با استفاده از شبکه¬های عصبی مصنوعی

مريم داودي نيا¹

1) دانش آموخته كارشناسي ارشد

محل انتشار : دومین کنفرانس بین المللی مـــدیـــریــــت و مهندسی صنایع(2icmi.com)
چکیده :
با توجه به اهمیت¬بازده در مطالعات سرمایه¬گذاری، برآورد رابطه¬ی آن با متغیرهای¬بازار از مسائل مهم و ضروری می¬باشد.تغییرات زمانیبازده، عدم کفایت مطالعات صورت گرفته و وجود عوامل تاثیرگذار بر میزان بازده سهام باعث توسعه روش¬های نوین و هوشمند در تخمین و برآورد بازده سهام بورسی شده است.هدفاينتحقيقپيش¬بينيبازدهسهامبااستفادهازمتغیرهای بازاربارويكردشبكه¬هايعصبي مصنوعیاست.از جمله این روش¬ها می¬توان به شبکه¬های عصبی مصنوعی اشاره کرد.متغيرهايمستقلدراينتحقيقمتغیرهای بازار(p/e, p/cf, p/s, p/bv)ومتغيروابستهبازدهسهاممي¬باشد.بدينمنظورمتغیرهای بازاربراي200 شرکت بورسی وبهمدت5سالجمع¬آوريگرديد. خروجی¬های حاصل از تخمین شبکه¬های عصبی مصنوعی و نتایج حاصل از تخمین با استفاده ازاین روش، با معیارهای ارزیابی (35/0=R،064/0= RMSEو 21/0=MAE) می¬باشد.
کلمات کلیدی : واژه¬های کلیدی: بازده آتی پیش¬بینی شبکه¬های عصبی مصنوعی متغیرهای بازار